别让医保自动续保：开放注册开始前，自雇人士先做一遍检查

作者：Sandy Shao（邵贤弟）, EA, CFA

如果你是自己买医疗保险，先把 11 月 1 日记在日历上。马里兰州医保交易平台 Maryland Health Connection 上，2027 年度保险的开放注册期是 2026 年 11 月 1 日到 2027 年 1 月 15 日。一年只有这一次调整计划的机会，而今年，尤其值得花点时间认真看一看。

今年和往年有什么不一样

马里兰州已经批准，2027 年个人医保计划平均涨价 14.6%，这是在去年已经涨了 13.4% 的基础之上，再往上加的幅度。与此同时，联邦加强版的保费税收抵免已在 2025 年 12 月结束，能帮大家分担医疗和药品费用的补贴变少了。

如果你什么都不看，就让去年的计划自动续上，很可能保费贵了不少，保障却不再适合你。目前大约有 27.4 万马里兰居民在交易平台上买个人保险，州政府也在提醒大家：先比一比，再决定，不要直接自动续保。

常见想法："自动续保最省事，也最保险。"

实际情况：今年自动续保，可能恰恰是最贵的一种选择。计划的名字没有变，不代表内容没有变，保费、医生网络和药品覆盖，都可能已经调整过了。

这样比较，就不会越看越乱

先比四个数字，再做一道简单的算术。

• 每月保费：每个月固定要交的钱。

• 自付额（deductible）：在计划开始分担大部分费用之前，你自己要先掏的钱。

• 年度自付上限（out-of-pocket maximum）：一年里，保障范围内的医疗费用，你自己最多掏到这个数就封顶了。

• 网络和药品：你的医生在不在网络内，你常吃的药怎么收费。

接着，再估算一下一年的总成本：12 个月的保费，加上你这一年大概要花的医疗费。

保费最低的计划，不一定全年最便宜。你要把保费和你可能要花的医疗费用放在一起来看，才能判断哪个计划更适合你。如果它的自付额很高，而你又需要经常看病，一个保费稍高、自付额低的计划，全年算下来反而可能更省。

2027 年在 Maryland Health Connection 上提供计划的保险公司有四家：CareFirst、Kaiser Permanente、UnitedHealthcare 和 Wellpoint Maryland。想让新保险从 1 月 1 日就生效的话，建议 12 月中旬之前完成注册，比较稳妥；确切的截止日期，可以在 MarylandHealthConnection.gov 上再确认一下。

自雇人士别漏掉这一项保费抵扣

如果你是自雇人士，你为自己、配偶和子女交的医疗保险保费，有可能 100% 抵扣。这项扣除是 above-the-line deduction，先减收入，再算标准扣除，不需要逐项列举（itemize）也能用。

不过，这项扣除是有条件的。比如说，如果你的配偶单位提供带补贴的医保，而你有资格加入，一般就不能再用这项扣除了。所以，先把自己家的情况核对清楚，不要直接假设能全额抵扣。

HSA 适合你吗？

这一部分今年特别值得多看一眼，因为规则变了。健康储蓄账户（HSA）的好处是三重免税：存进去的钱免税，账户里的增值免税，将来取出来用于合格医疗费用时也免税。要往 HSA 里存钱，前提是参加一个符合条件的高自付额计划（HDHP）。

2027 年的 IRS 限额如下：

保障类型 | HSA 存款上限 | HDHP 最低自付额 | HDHP 自付上限

个人 | $4,500 | $1,750 | $8,700

家庭 | $9,000 | $3,500 | $17,400

55 岁及以上的追加存款：每年可再多存 $1,000。

最近有两项规则变化，让符合条件的人比过去多了。

第一，交易平台上所有的 Bronze 和 Catastrophic 计划，现在在 HSA 规则下都视为 HDHP，即使自付额没有达到上面表格里的门槛。也就是说，如果你今年自动续保了一个 Bronze 计划，可能不用换计划，就第一次有了开 HSA 的资格。

第二，按月付费的家庭医生会员费（direct primary care membership）现在也算合格医疗支出了，参加这种会员不会影响你的 HSA 资格。个人每月 $150 以内、家庭每月 $300 以内的会费，可以从 HSA 里免税支付。另外，计划在没达到自付额之前就报销远程医疗（telehealth），以前会让它不符合 HDHP 的要求，你也会跟着失去 HSA 资格。现在这条明确放宽了，而且是长期有效的。

话说回来，HSA 并不适合所有人。它最适合能承担较高自付额、又有能力往账户里存钱的人。如果你已经有计划要做手术、长期在吃比较贵的药，或者需要经常看专科，那自付额低的计划可能仍然更合适，哪怕它没有 HSA。

11 月 1 日之前，建议先做好这几件事

• 先看一遍续保通知：2027 年的新保费、新自付额和药品费用有什么变化。

• 确认你正在考虑的计划里，你的医生和常用药品还在不在覆盖范围内。

• 算一算全年的总成本，不要只看每月保费。

• 如果考虑 HDHP，确认它是否符合 HSA 条件，以及你有没有能力往 HSA 里存钱。

• 如果你 2026 年已经有 HSA，别忘了，2026 年度的存款在 2027 年 4 月 15 日之前还可以补存，按 2026 年的限额算。

• 准备好 2027 年的收入估算，交易平台上的保费税收抵免要用到这个数。

开放注册一年只有一次，选定的计划却一整年没法更改。今年保费涨幅这么大，现在花一个小时认真比一比，很可能就省下一笔实实在在的钱。

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本文仅供一般信息参考，不构成税务建议。税法复杂而且经常变化，请就你自己的具体情况，咨询合格的税务顾问。